近年来，智谷集团奋力落实国企刷新要求，聚焦重点领域、主要岗位、要害环节等，切实接纳步伐增强内部监视，推动企业高质量生长。其中招标采购一直是集团公司举行内审监视的重点领域，我们团结集团现实梳理了一系列审计监视中重点关注的问题，让事情职员能够提前相识和识别招标采购中保存的审计危害，在现实事情历程中能够预判和规范招标采购治理事情。

　　小编从中“窃”来了几个常见的知识要点，各人来相识一下吧...

　　1、怎么管招采

　　答：即对招采治理的审查。检查企业是否制订采购治理内部控制制度

；是否明确采购各个环节的责任主体、操作流程、规范性要求

；检查制度是否与相关上位划定坚持一致

；检查采购档案是否完整，是否将招标文件、投标或响应文件、评标历程资料、采购条约、验收资料等归纳整理、装订成册，以及署理机构是否将委托实验的采购项目资料完整交接并治理交接手续。

　　2、该不应采购

　　答：即对采购立项决议的审查。检查企业是否凭证划定的程序和标准对采购项目举行立项申报

；剖析采购的依据和理由是否充分

；采购是否切合企业生长需要，是否与采购需求部分履职需求相顺应

；关于涉及大额支失事项，检查是否定真执行国有企业“三重一大”决议制度相关划定，是否按程序报送企业党委、总司理办公会、董事会等整体研究和讨论。

　　3、方法合规吗

　　答：即对采购方法的审查。采购方法可以接纳果真招标、约请招标、竞争性谈判、简单泉源采购、询价等。检查是否凭证相关执律例则和内部制度需求选择采购方法，是否保存以化整为零的方法规避果真招标等情形。

　　4、历程规范吗

　　答：即对招标历程的审查。检查企业是否准确推行招标程序，包括宣布招标通告、公示中标候选人、发出中标通知书等内容是否在划定的时间和指定网站果真

；检查标书中有关资质条件、手艺标准是否设置不对理的倾向性条款，以抵达倾轧相关投标人实现间接操控招标效果的目的

；检查是否保存围标串标行为，包括评标专家人数是否切合制度划定，评标专家中业主代表和专家库抽取的专家是否抵达划定人数及比例，是否保存不对理废标情形

；检查署理机构是否定真履职，是否严酷执行招标流程，是否保存暗箱操作、干预评审历程等情形。

　　5、条约怎么签

　　答：即对采购条约治理的审查。检查中标通知书发出后，中标人是否在划准时间内签署条约，签署条约的详细内容是否与招标投标文件中划定内容一致，是否保存以附加协议方法增添采购项目价款或变相改变项目实验内容的情形

；实地磨练采购项目实验情形，检查是否凭证采购条约约定提供抵达质量标准的货物、工程或效劳。关于工程项目，检查中标方是否严酷履约确保工程进度和质量。